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「AI副業で月5万円稼げるようになったけど、確定申告って必要なの?」
手取り22万円の工場員です。AI副業を始めて18ヶ月、月5万円ほどの収入が安定してきました。
嬉しい反面、税金のことが不安になりました。会社にバレないか、いくら税金を取られるのか、何をどうすればいいのか。
この記事では、同じ立場の工場員に向けて、AI副業の確定申告が必要になる条件・具体的なやり方・経費にできるもの・節税テクニックを2026年の最新情報で解説します。
AI副業で確定申告が必要になる条件とは?
結論から言うと、副業の所得(収入−経費)が年間20万円を超えたら確定申告が必要です。
ここで重要なのは「収入」ではなく「所得」という点です。月5万円×12ヶ月=年間60万円の収入があっても、経費を引いた所得が20万円以下なら確定申告は不要です(ただし住民税の申告は必要)。
AI副業の場合、パソコン代・通信費・AIツールの月額料金・電気代の一部などが経費になります。これらを合計すると意外と大きな金額になることがあります。
確定申告が必要なケース・不要なケース
- 必要:年間の副業所得(収入−経費)が20万円を超える場合
- 不要(所得税):年間の副業所得が20万円以下の場合(※住民税の申告は別途必要)
- 必要:副業収入が20万円以下でも、医療費控除やふるさと納税の確定申告をする場合は副業分も申告必須
月5万円の収入がある場合、経費を差し引いても年間所得が20万円を超える可能性が高いです。確定申告の準備を始めておきましょう。
工場員のAI副業で経費にできるもの一覧
確定申告で節税するために最も重要なのが経費の計上です。AI副業で認められる主な経費を一覧にします。
パソコン・機材関連
- パソコン本体(10万円未満なら全額、10万円以上は減価償却)
- モニター・キーボード・マウスなどの周辺機器
- スマートフォン(副業使用割合分のみ)
- デスク・椅子(副業専用の場合)
ソフトウェア・サービス料金
- ChatGPT Plus(月額3,000円)→ 年間36,000円
- Claude Pro(月額3,000円)→ 年間36,000円
- Canva Pro・Adobe CCなどのデザインツール
- ドメイン代・サーバー代(ブログ運営の場合)
- note有料記事の販売手数料
通信費・光熱費
- インターネット回線料金(副業使用割合分)
- スマホの通信費(副業使用割合分)
- 電気代(副業で使用した時間の按分)
家事按分の目安として、自宅で副業する時間が1日2時間なら、通信費の約25%(2時間÷8時間)を経費にできます。厳密なルールはないため、合理的に説明できる割合を設定してください。
その他
- 書籍・教材費(AIや副業に関するもの)
- セミナー参加費・オンライン講座の受講料
- 取材のための交通費(副業関連の移動)
自分の場合、年間の経費合計は約22万円でした。内訳はパソコン(8万円)、AIツール月額(月6,000円×12=72,000円)、通信費按分(月2,500円×12=30,000円)、書籍(15,000円)、その他(13,000円)です。
年間収入60万円−経費22万円=所得38万円。確定申告は必要ですが、経費をきちんと計上することで税金を大幅に減らせました。
AI副業の確定申告のやり方は?具体的な手順を解説
確定申告のやり方を5ステップで解説します。工場勤務で確定申告が初めての方でもこの手順で進められます。
ステップ1:1年間の収入と経費を集計する
1月1日〜12月31日の副業収入と経費をすべて集計します。
noteの売上、動画収益、アフィリエイト報酬など、すべての副業収入を合算してください。経費は領収書やクレジットカード明細を元に分類します。
freeeやマネーフォワードなどの会計ソフトを使うと、銀行口座やクレジットカードと連携して自動で仕訳してくれるので手間が大幅に減ります。
ステップ2:確定申告書を作成する
国税庁の「確定申告書等作成コーナー」またはfreee・マネーフォワードで作成します。
副業の所得は「雑所得」として申告するのが一般的です。年間所得が300万円以下で、事業としての実態がない場合は雑所得で問題ありません。
ステップ3:住民税の納付方法を「普通徴収」に変更する
これが会社バレを防ぐ最重要ポイントです。
確定申告書の「住民税に関する事項」で「自分で納付(普通徴収)」を選択してください。これを選ばないと、副業分の住民税が会社の給料から天引きされて会社にバレます。
ステップ4:e-Taxで提出する
マイナンバーカードがあれば、スマホからe-Taxで提出できます。税務署に行く必要はありません。
提出期間は毎年2月16日〜3月15日です。早めに準備しておくと安心です。
ステップ5:税金を納付する
所得税は確定申告後に納付します。クレジットカード払い、コンビニ払い、口座振替から選べます。
副業所得38万円の場合、所得税は約19,000円(税率5%)です。住民税は別途約38,000円。合計で約57,000円の税金がかかりますが、経費を計上しなければ所得60万円×税率で約90,000円になるため、経費計上で約33,000円の節税ができています。
工場員のAI副業で使える節税テクニック3選
① 青色申告で最大65万円の控除を受ける
副業が「事業所得」として認められれば、青色申告特別控除(最大65万円)が使えます。
2026年現在、副業でも継続的に収入があり、帳簿をつけていれば事業所得として申告できるケースが増えています。ただし年間所得300万円以下の場合、税務署から雑所得に修正される可能性もあるため、税理士に相談するのが安全です。
② iDeCoで掛け金を全額控除する
iDeCo(個人型確定拠出年金)の掛け金は全額所得控除になります。
会社員の場合、月2.3万円(年間27.6万円)が上限です。この27.6万円が課税所得から差し引かれるため、税率15%の場合は年間約41,400円の節税になります。
副業の利益をiDeCoに回せば、節税しながら老後資金も貯められる一石二鳥の方法です。
③ ふるさと納税で実質的な手取りを増やす
ふるさと納税は寄附金控除として確定申告で申告できます。
副業収入がある分、ふるさと納税の控除上限額も増えます。手取り22万円(年収約350万円)の工場員の場合、副業所得が38万円あると、ふるさと納税の上限額が約5,000〜8,000円増えます。
AI副業の確定申告におすすめの会計ソフト
確定申告を楽に済ませるなら、クラウド会計ソフトを使うのが最も効率的です。
freee会計
スマホアプリが使いやすく、確定申告書の作成から提出まで一気通貫でできます。副業初心者に最もおすすめです。銀行口座やクレジットカードを連携すれば、仕訳が自動で行われます。
マネーフォワード クラウド確定申告
家計簿アプリ「マネーフォワードME」と連携できるのが強みです。すでにマネーフォワードを使っている人は、データ連携がスムーズで導入しやすいです。
はじめてでも安心のサポート体制 マネーフォワード クラウド確定申告
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まとめ:AI副業で稼いだら確定申告は早めに準備しよう
AI副業で月5万円の収入がある工場員が押さえるべきポイントをまとめます。
- 副業所得が年間20万円を超えたら確定申告が必要
- AIツール代・PC代・通信費など、経費をきちんと計上すれば税金を大幅に減らせる
- 住民税は「普通徴収」を選択して会社バレを防ぐ
- iDeCo・ふるさと納税を組み合わせればさらに節税できる
- freeeまたはマネーフォワードを使えば初心者でも簡単に確定申告できる
副業で稼ぐことと同じくらい、税金の知識は大切です。正しく申告して、手元に残るお金を最大化しましょう。
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